Tussentijdse analyse grondexploitaties
Bij de analyse van de grondexploitaties is op hoofdlijnen bekeken welke verschillen er ten opzichte van de calculaties worden verwacht.
Hieronder worden de projecten weergegeven waar de wijzigingen van toepassing zijn of als er bijzonderheden te vermelden zijn.
De nummering van de Grondnota 2021 wordt gehanteerd. Voor de Grondnota 2021 zie Document Boxmeer - 9f 2021-R-525a Grondnota 2021 gemeente Boxmeer - iBabs RIS (bestuurlijkeinformatie.nl)
Samenvattend overzicht van de resultaten van de gewijzigde herziene grondexploitatiebegrotingen
|
Omschrijving complex |
Datum voltooiing |
Boekwaarde 1-1-2021 |
Eindwaarde resultaat |
Netto C.W. 1-1-2021 |
|
I. Woningbouw |
|
|
|
|
|
Boxmeer |
|
|
|
|
|
1. Pastoorsbiest |
31-12-2021 |
(219.524) |
(201.720) |
(197.765) |
|
2. Bakelgeert |
31-12-2025 |
2.515.670 |
1.531.901 |
1.387.490 |
|
3. Hoek Steen-/Burg. Verkuijlstraat |
31-12-2026 |
1.771.979 |
846.419 |
751.596 |
|
4. Maasbroeksche blokken afronding 1e fase |
31-12-2022 |
(1.115.054) |
(1.323.185) |
(1.271.804) |
|
5. Van Speijk |
31-12-2022 |
12.542 |
(37.314) |
(35.865) |
|
6. Voormalige school De Peppels |
31-12-2021 |
233.845 |
286.591 |
280.972 |
|
7. Voormalige school 't Ogelijn |
31-12-2021 |
559.979 |
617.007 |
604.909 |
|
Beugen |
|
|
|
|
|
8. Sterckwijck (zie bedrijventerreinen) |
31-12- |
|
|
- |
|
9. Lange Heggen West |
31-12-2026 |
462.111 |
404.016 |
358.754 |
|
Rijkevoort |
|
|
|
|
|
10. Achter de Molen |
31-12-2022 |
(942.066) |
(642.683) |
(617.727) |
|
11. Achter de Molen fase III |
31-12-2028 |
76.294 |
(781.726) |
(667.196) |
|
Vierlingsbeek |
|
|
|
|
|
12. Soetendaal 3e fase |
31-12-2024 |
195.225 |
(144.420) |
(133.422) |
|
13. 't Hulder |
31-12-2024 |
466.354 |
392.827 |
362.912 |
|
Overloon |
|
|
|
|
|
14. Stevenbeekseweg |
31-12-2023 |
(249.327) |
(780.471) |
(735.455) |
|
Oeffelt |
|
|
|
|
|
15. Hogehoek |
31-12-2022 |
2.678 |
(182.649) |
(175.557) |
|
16. Brakels Eng 2 |
31-12-2029 |
61.717 |
261.544 |
218.848 |
|
Maashees |
|
|
|
|
|
17. Achter de school |
31-12-2026 |
218.486 |
(540.062) |
(479.560) |
|
Groeningen |
|
|
|
|
|
18. Achter de kapel |
31-12-2025 |
34.349 |
(177.136) |
(160.438) |
|
Vortum-Mullem |
|
|
|
|
|
19. St. Cornelisstraat |
31-12-2024 |
(54.135) |
(228.506) |
(211.105) |
|
20. Luinbeekweg |
31-12-2025 |
948.635 |
287.744 |
260.618 |
|
Holthees |
|
|
|
|
|
21. Horstenweg |
31-12-2024 |
481.703 |
423.963 |
391.676 |
|
Sambeek |
|
|
|
|
|
22. Catharinaklooster |
31-12-2023 |
(545.349) |
(709.966) |
(669.016) |
|
|
|
|
|
|
|
II. Bedrijventerreinen |
|
|
|
|
|
Boxmeer |
|
|
|
|
|
23. Uitbreiding Ind.terrein Saxe Gotha |
31-12-2022 |
530.884 |
(636.361) |
(611.650) |
|
Beugen |
|
|
|
|
|
24. Sterckwijck |
31-12-2034 |
25.186.979 |
2.099.675 |
1.591.291 |
|
Rijkevoort |
|
|
|
|
|
25. Hoogeind afronding |
31-12-2021 |
(197.669) |
(294.146) |
(288.379) |
|
Totaal: |
|
30.436.305 |
471.342 |
(45.870) |
Rente
De voornaamste reden van de verschillen is de aanpassing van het rentepercentage. Bij de Grondnota 2021 is voor het jaar 2021 en verdere jaren rekening gehouden met een rente van 1,27%.
Op basis van de werkelijke balans per 1 januari 2021 en de werkelijke en nog te verwachten rentekosten 2021 is een rente berekend van 1,20%. Voorzichtigheidshalve is bij geactualiseerde exploitaties er een rente van 1,22% gehanteerd.
Amendement “Verlenging regelingen Grondnota”
In de raadsvergadering van 8 juli jl. is bij de behandeling van de Grondnota, middels een amendement, besloten dat de kortingsregelingen te laten gelden tot en met de harmonisatie van deze regelingen door de gemeenteraad van de gemeente Land van Cuijk. Zie Document Boxmeer - 9f Amendement Verlenging regelingen Grondnota (aangenomen 08-07-2021) - iBabs RIS (bestuurlijkeinformatie.nl).
Om het effect hiervan te bepalen, zijn bij deze tussentijdse analyse eerst de exploitaties herijkt met de insteek dat de kortingsregelingen tot en met 31 december 2021 gelden. Hierbij is de aanname gedaan dat de lopende opties in 2021 worden omgezet in een getekende overeenkomst, waardoor de kortingsregeling van toepassing is.
Bij een groot deel van de grondexploitaties is de verlenging van de kortingsregelingen niet van toepassing. De redenen hiervoor zijn dat alle kavels zijn verkocht, in optie zijn, er een getekende overeenkomst is of er is sprake van projectmatige uitgifte.
Gezien de strekking van het amendement, is het niet precies te bepalen wanneer de kortingsregeling eindigt. De aanname is gedaan dat uiterlijk 1 juli 2022 de kortingsregeling van toepassing is. Na tekenen van de koopovereenkomst dient de koop, conform de algemene verkoopvoorwaarden, binnen 5 maanden te worden geëffectueerd. Dit betekent dat in de calculatie de korting wordt toegepast op de alle verkopen in het jaar 2022. In onderstaand overzicht worden de effecten van de korting weergegeven van de relevante grondexploitaties. In werkelijkheid kan, afhankelijk van de werkelijke verkopen, het effect van de korting hoger of lager uitvallen.
Gezien het moment van vaststellen van de grondexploitatie Achter de Molen fase III, is bij deze grondexploitatie al rekening gehouden met het verlengen van kortingsregelingen.
|
Omschrijving complex |
Eindwaarde resultaat verlenging korting |
Eindwaarde resultaat korting t/m 31-12-2021 |
Effect korting |
|
9. Lange Heggen West |
404.016 |
314.454 |
-89.562 |
|
12. Soetendaal 3e fase |
-144.420 |
-152.455 |
-8.035 |
|
16. Brakels Eng 2 |
261.544 |
213.111 |
-48.432 |
|
17. Achter de school |
-540.062 |
-557.127 |
-17.065 |
|
21. Horstenweg |
423.963 |
419.531 |
-4.432 |
|
24. Sterckwijck |
2.099.675 |
1.930.173 |
-169.502 |
|
Totaal: |
2.504.715 |
2.167.688 |
-337.027 |
De effecten van de korting zijn meegenomen in de actualisatie.
Overige verschillen
De overige verschillen komen door het wel of niet van toepassing zijn van de diverse kortingsregelingen tot en met 31-12-2021. Een verlaging van de opbrengsten heeft een nadelig effect op de rentekosten. Bij de actualisatie is, indien noodzakelijk, op basis van de (verwachte) verkopen de fasering aangepast. Dit heeft ook effect op de rentekosten, zowel nadelig als voordelig. Hieronder wordt, indien van toepassing, ook andere aanvullende verklaringen per grondexploitatie van de verschillen weergegeven dan de al hier boven genoemde verklaringen:
- 3. Hoek Steen-/Burg. Verkuijlstraat
Met de partij die de zone tussen Rochusplein en sporthal ’t Hoogkoor gaat ontwikkelen, is overeenstemming bereikt voor de grondaankoop van het perceel gelegen naast de sporthal. Hierdoor wordt tevens bewerkstelligd dat de benodigde grond voor de reconstructie van de Burg. Verkuijlstraat wordt verkregen. In de actualisatie is de overeengekomen prijs verwerkt.
- 9. Lange Heggen West
In de grondexploitatie was het uitgangspunt gehanteerd dat de gemeente alle gronden verwerft, ontwikkelt en uitgeeft. Aangezien de grondeigenaar van het bovenste deel haar gronden zelf gaat uitgeven, zijn de kosten van de grondverwerving niet meer van toepassing en valt een deel van de kosten, conform de voorschriften, in het kader van kostenverhaal niet onder de grondexploitatie, maar onder faciliterend grondbeleid. Daarnaast is het de verwachting dat de kosten op basis van onderzoeken voor archeologie hoger uitvallen.
- 23. Uitbreiding Saxe Gotha
Het naast gelegen bedrijf wil het resterende perceel inclusief de tussenliggende weg kopen, zodat er een aaneengesloten kavel ontstaat. Hierdoor dient de tussenliggende weg te worden verlegd over het te verkopen perceel. Het bedrijf neemt de volledige kosten voor het verleggen van de weg inclusief riolering etc., welke worden geschat op € 440.000, voor haar rekening. Daarnaast dient vanwege extra overleggen en aanpassingen van het plan er rekening te worden gehouden met extra uren. Hier tegenover staan hogere grondopbrengsten. De planaanpassing resulteert in meer verkoopbare m2.
- 25. Hoogeind afronding
Er wordt meer m2 grond verkocht dan waar aanvankelijk rekening mee is gehouden. Dit resulteert in een hogere opbrengst van € 38.000.
Sterckwijck wordt verderop toegelicht.
