De 2e Algemene Begrotingsbijstelling 2021 sluit
| 2021 | |
| Stand na 1e algemene begrotingsbijstelling 2021 | -57.888 |
| Raadsbesluiten: | |
| -27 mei 2021 Jaarstukken ODBN 2020 | 12.977 |
| -8 juli 2021 Jaarrekening 2020 Gemeente Boxmeer | 600.000 |
| 2e algemene begrotingsbijstelling 2021: | |
| -Sector Ruimte | 493.886 |
| -Sector Inwoners | 450.416 |
| -Sector Ondersteuning | 2.216.128 |
| Totaal na 2e algemene begrotingsbijstelling 2021 | 3.715.519 |
|
Ruimte |
Voordeel |
Nadeel |
|
Gladheidsbestrijding |
|
43.000 |
|
Onderhoud wegen |
|
18.500 |
|
Herstratingsvergoedingen |
20.000 |
|
|
Vegen bij evenementen |
3.000 |
|
|
Openbare verlichting |
|
78.000 |
|
Verkeersregelinstallaties |
|
7.000 |
|
Houtoogst |
|
30.000 |
|
Bosbeheer |
8.475 |
|
|
Onderhoud bomen |
|
26.735 |
|
Aanleg regenboogpad |
|
3.000 |
|
Herstraten Titus Brandsmaplein |
|
20.000 |
|
Renovatie gemeentelijke kunstobjecten |
|
61.000 |
|
Adviezen bestemmingsplannen |
9.000 |
|
|
Adviezen economisch beleid |
13.300 |
|
|
Evenementen en promotie |
8.000 |
|
|
Kermissen |
|
8.000 |
|
Leges aanpassen bestemmingsplannen |
40.000 |
|
|
Welstandszorg |
|
10.000 |
|
Beheerkosten sporthal Sportlaan |
|
20.000 |
|
Verkoop brandweerkazerne |
120.000 |
|
|
Opstalrecht ondergrondse verbinding |
112.000 |
|
|
Ruilverkavelingsrente |
4.500 |
|
|
Verpachtingen korte termijn |
30.000 |
|
|
Ingebruikgeving groenstroken |
10.000 |
|
|
Volkstuinen |
|
10.000 |
|
Verkoop groenstroken |
|
53.000 |
|
Tussentijdse analyse grondexploitatie |
503.846 |
|
|
Totaal Ruimte |
882.121 |
388.235 |
Toelichting begrotingsposten
Een nadere toelichting op de begrotingsposten vindt plaats voor bedragen boven de € 25.000.
Gladheidsbestrijding
Door het koude weer in de maand februari zijn er extra kosten (€ 43.000) gemaakt voor het sneeuw- en ijsvrij houden van wegen.
Openbare verlichting
Het budget voor openbare verlichting is de afgelopen jaren niet aangepast terwijl het aantal masten wel is toegenomen. Hierdoor zijn de budgetten voor energiekosten en het herstellen van storingen niet voldoende. Daarnaast is er een incidenteel nadeel door een afrekening van de energie- en netwerkkosten van vorige jaren.
Houtoogst
In 2021 is de houtopbrengst minimaal, de houtopstand wordt daarom 1 keer per 2 jaar geoogst, in 2022.
Onderhoud bomen
Voor extra onderhoud van enkele beeldbepalende beschermde bomen dient het budget te worden verhoogd.
Renovatie gemeentelijke kunstobjecten
Voor het duurzaam in stand houden van de objecten is een éénmalige investering noodzakelijk.
Leges bestemmingsplannen
De hoogte van de leges is altijd lastig in te schatten; gezien de realisatie van de afgelopen maanden is de verwachting dat er een extra voordeel wordt behaald van € 40.000.
Verkoop brandweerkazerne
De verkoop van de Brandweerkazerne in Oeffelt levert circa € 120.000 op.
Opstalrecht ondergrondse verbinding
Door de beheerder van de hoogspanningsverbinding tussen Haps en Rijkevoort is een opstalrecht gevestigd voor de aanleg van een ondergrondse verbinding. Hiervoor ontvangt de gemeente € 112.000.
Verpachtingen korte termijn
De inkomsten voor de korte termijn pacht zijn afhankelijk van de beschikbare percelen. Dit kan van jaar op jaar wisselen. Voor dit jaar wordt een extra inkomst verwacht van € 30.000.
Verkoop reststroken
De verkoopopbrengst van reststroken is lastig te begroten. Dit jaar wordt een inkomst verwacht van rond de € 50.000. Gezien de (verwachte) realisatie van dit jaar en van vorig jaar is het nodig dit budget te verlagen.
Tussentijdse analyse grondexploitatie
Hiervoor wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid. De tussentijdse exploitatie leidt uiteindelijk tot een voordelig resultaat van € 503.846.
|
Inwoners |
Voordeel |
Nadeel |
|
Verkiezingen |
88.699 |
|
|
Onderwijsachterstandenbeleid |
37.514 |
|
|
Onderhoud sporthal de Raayhal |
|
9.000 |
|
Subsidies volksontwikkeling |
45.000 |
|
|
Accommodaties welzijn |
|
41.500 |
|
Compensatieregeling peuterspeelzalen |
25.000 |
|
|
Wmo vervoer |
40.575 |
|
|
Sociom begeleiding huisvesting vergunninghouders |
25.000 |
|
|
Gebundelde uitkering Participatiewet BUIG |
250.000 |
|
|
Loonkostensubsidie |
116.811 |
|
|
Regeling compensatie loonkosten |
27.000 |
|
|
Re-integratie |
187.885 |
|
|
Inburgering |
30.000 |
|
|
Wmo Huishoudelijke Verzorging (HV) |
|
190.000 |
|
PGB Huishoudelijke Verzorging en begeleiding |
90.000 |
|
|
Schuldhulpverlening |
50.000 |
|
|
Sportcentrum 't Hoogkoor |
|
215.068 |
|
Ventilatievoorziening De Kleppenburg |
|
76.000 |
|
Veiligheidseisen sporthal De Meercamp |
|
31.500 |
|
Totaal Inwoners |
1.013.484 |
563.068 |
Toelichting begrotingsposten
Een nadere toelichting op de begrotingsposten vindt plaats voor bedragen boven de € 25.000.
Verkiezingen
Voor de verkiezingen is een bedrag begroot van € 220.699. De kosten van de Tweede kamer- en een deel van de kosten voor de herindelingsverkiezingen zijn € 132.000. Er kan een bedrag afgeraamd worden van € 88.699.
Onderwijsachterstanden beleid (OAB)
De voorlopige specifieke uitkering voor OAB 2021 is groot € 419.015. De verwachte kosten zijn afgerond € 300.000. De kosten en opbrengsten zullen begroot worden op € 300.000. Het restant van de specifieke uitkering zal opgenomen worden op de post "vooruit ontvangen middelen" en op deze wijze behouden blijven voor de uitgaven van OAB in de toekomst. Indien de middelen niet besteed zijn in de periode 2019-2022 dan moeten deze terug betaald worden aan het rijk. Uiteindelijk gaat het om een voordeel van € 37.514.
Subsidies Volksontwikkeling
De waarderingssubsidies zijn lager dan begroot. Met name de subsidies aan de hafa’s zijn lager dan begroot, ongeveer € 30.000. De kosten van 2020 zijn door COVID-19 laag geweest en deze zijn de basis voor de berekening van de subsidie 2021. De post Volkssubsidies kan afgeraamd worden met € 45.000.
Accommodaties Welzijn
Voor de verhuur van ruimte aan een kinderopvanginstelling in de nieuwe Josefschool is een ontvangst in de begroting opgenomen van € 41.500. De bouw van de school is echter nog niet gereed. Naar verwachting op z’n vroegst per kalenderjaar 2023. De huuropbrengst zal afgeraamd worden.
Compensatieregeling peuterspeelzalen (onderdeel van VVE)
Voor de Compensatieregeling peuterspeelzalen is € 75.000 opgenomen in de begroting. De verwachte kosten zijn maximaal € 50.000. Er kan € 25.000 afgeraamd worden.
Wmo vervoer
Op basis van de kosten t/m juli 2021 en de ontwikkelingen wordt er voor het Wmo vervoer een kostenpost verwacht van € 150.000 (kosten 2020 € 154.000). Er kan € 49.575 afgeraamd worden. De eigen bijdragen voor het vervoer zullen ook minder zijn. Hiervoor moet € 9.000 bijgeraamd worden.
Sociom, begeleiding huisvesting vergunninghouders
In de begroting is op de post Sociom een bedrag begrepen voor begeleiding huisvesting vergunninghouders van € 79.000. Naar verwachting zal er een bedrag resteren van € 25.000. Er kan € 25.000 afgeraamd worden.
Gebundelde uitkering Participatiewet, BUIG
Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet (algemene bijstand), IOAW, IOAZ en Bbz 2004. Met ingang van 2020 zijn ook de middelen voor het Bbz-levensonderhoud van gevestigde, oudere en beëindigde zelfstandigen toegevoegd aan de gebundelde uitkering. Omdat de middelen voor het Bbz-levensonderhoud van beginnende zelfstandigen al onderdeel uitmaakten van de gebundelde uitkering, betekent dit dat nu het Bbz-levensonderhoud van alle zelfstandigen is opgenomen in de gebundelde uitkering.
Naar verwachting zijn de uitgaven van de inkomensvoorzieningen lager dan het nader voorlopig Buig-budget 2021 van € 5.164.291 (definitief budget 2020 was € 5.480.405). Er wordt een onderschrijding verwacht van € 450.000. In de begroting is reeds rekening gehouden met een voordeel van € 200.000. Tot en met juli 2021 is het gemiddeld aantal uitkeringsgerechtigden (Participatiewet, IOAW en IOAZ) 284. In 2020 was het gemiddeld aantal 282. Het aantal personen met een loonkostensubsidie is toegenomen van gemiddeld 71 personen in 2020 naar 82 tot en met juli 2021. Er kan € 250.000 afgeraamd worden.
Loonkostensubsidie
In 2021 is de vergoeding (No Risk) van € 116.811 van IBN ontvangen over de ziektedagen van de klanten met een loonkostensubsidie met betrekking tot 2019 en 2020. Dit bedrag zal als opbrengst in de begroting worden opgenomen.
Regeling Compensatie Zorgkosten
Voor de Regeling Compensatie zorgkosten is een bedrag begroot van € 280.000. De verwachte kosten zijn groot € 253.000. Er kan incidenteel een bedrag afgeraamd worden van € 27.000.
Re-integratie
Voor de jaren 2013 en 2014 en 2016 t/m 2019 is er een bedrag retour ontvangen van € 187.885. in verband met het feit dat de btw op de re-integratiekosten compensabel is. Het bedrag van 2015 van € 25.140 is reeds ten gunste geboekt van 2020. Op 10 juli 2010 heeft de Hoge Raad een arrest gewezen waarin het heeft beoordeeld dat de btw die aan de gemeente Barendrecht in rekening is gebracht voor de uitvoering van de re-integratietrajecten en loopbaanbegeleiding compensabel is bij het BTW-compensatiefonds. Een re-integratietraject wordt niet meer gezien als een verstrekking aan individuele derden maar de gemeente heeft de trajecten aangeschaft in verband met het belang van de eigen organisatie dan wel het collectief belang. De gemeente zelf is dan de eindverbruiker van de goederen of diensten. Het belang van de re-integratietrajecten voor de gemeente en het collectief belang is dat het aantal uitkeringsgerechtigden zal afnemen.
Inburgering
In de begroting is conform de meicirculaire 2020 een bedrag van € 39.279 opgenomen voor Inburgering voor de versterking van het taalniveau van statushouders die nog onder de huidige Wet inburgering inburgeren en ten behoeve van de oriëntatie op de regierol van de gemeente zodat een soepele overgang naar het nieuwe stelsel wordt bevorderd. Naar verwachting zijn de kosten lager namelijk € 9.279. Er kan incidenteel € 30.000 afgeraamd worden.
Wmo Huishoudelijke Verzorging (HV)
Vanwege de toename van het aantal gefactureerde klanten HV van gemiddeld per maand in 2020 van 571 naar een gemiddelde van 595 klanten in het 1e halfjaar 2021 zijn de verwachte kosten € 2.053.785. Er is begroot voor 2021 € 1.863.785. Derhalve een tekort van € 190.000.
PGB Huishoudelijke Verzorging (HV) en Begeleiding
Aan de hand van de overzicht van de SVB kan een inschatting gemaakt worden van de kosten voor de PGB. De verwachte kosten voor de PGB HV zijn € 62.000 en voor de PGB Begeleiding € 160.000. De begroting van beide posten kan naar beneden bijgesteld worden namelijk voor HV met € 20.000 en begeleiding € 70.000.
Schuldhulpverlening
Voor de kosten van schuldhulpverlening is een bedrag begroot van € 141.323. Hierin is een incidenteel bedrag begrepen van € 49.823 vanwege extra verwachte kosten i.v.m. Covid-19. Dit extra bedrag lijkt niet nodig te zijn. De verwachte kosten zijn circa € 50.000 lager. Er kan incidenteel € 50.000 afgeraamd worden.
’t Hoogkoor
In overleg met de gemeente heeft sportcentrum ’t Hoogkoor (Optisport) diverse noodzakelijke investeringen gedaan. De gemeente moet de daadwerkelijke boekwaarde van deze investeringen betalen aan Optisport in het geval dat in de periode na 2024 eigenaarschap, exploitatie en beheer wordt overgedragen aan een andere partij dan Optisport. Om in de toekomst aan alle verplichtingen te kunnen voldoen moet het bedrag van de toegestane investeringen worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve Hoogkoor. Het gaat hier om een bedrag € 215.068.
Kleppenburg
De kosten van de verbetering van de ventilatievoorziening in gemeenschapsaccommodatie De Kleppenburg te Oeffelt via balansventilatie conform de eisen van het bouwbesluit zijn € 76.000.
Meercamp
Bij de uitbreiding en renovatie van sporthal Meercamp te Oeffelt zijn aanvullende eisen gesteld door de brandweer in het kader van de brandveiligheid. Daarnaast zijn een aantal punten tijdens de verbouwing geconstateerd die niet voldeden, terwijl dit op grond van bestaande tekeningen wel verwacht mocht worden. Dit resulteert in een reeks meerkosten zijnde € 31.500 op het gebied van veiligheid (brandmeldinstallatie, aarding douches, brandwerendheid deuren en kozijnen). De begroting van de post onderhoud Meercamp zal verhoogd worden met € 31.500.
|
Ondersteuning |
Voordeel |
Nadeel |
|
Vertaling meicirculaire 2021 |
611.927 |
|
|
Vertaling septembercirculaire 2021 |
596.987 |
|
|
75 jaar bevrijding |
|
10.175 |
|
Inhuur personeel |
|
150.000 |
|
Rente, actualisatie reserves en investeringen |
725.098 |
|
|
Salariskosten |
95.000 |
|
|
Juridische dienstverlening |
|
30.000 |
|
Arbo |
|
15.000 |
|
Reis- en verblijfskosten |
29.000 |
|
|
Werkkostenregeling |
|
75.000 |
|
Reis- en verblijfskosten |
|
|
|
Sponsoring |
10.000 |
|
|
Noodmaatregelen bijzondere wetten |
|
3.000 |
|
Interne dienstverlening |
64.000 |
|
|
ICT |
100.000 |
|
|
Belastingen en verzekeringen |
221.902 |
|
|
Pensioenvoorziening wethouders |
52.389 |
|
|
Griffie |
|
7.000 |
|
Totaal ondersteuning |
2.506.303 |
290.175 |
Toelichting begrotingsposten
Een nadere toelichting op de begrotingsposten vindt plaats voor bedragen boven de € 25.000.
Vertaling mei- en septembercirculaire 221
Bij Raadsmemo van 23 juni jl. en 20 oktober jl. bent u nader geïnformeerd over de gevolgen van de mei- en septembercirculaire 2019. De financiële gevolgen van deze circulaires zijn verwerkt in deze 2e algemene begrotingsbijstelling. De meicirculaire levert een voordeel op voor de exploitatie van € 611.927 en de septembercirculaire een voordeel van € 596.987.
Inhuur personeel
Vanwege het vertrek van diverse mensen o.a. als gevolg van de naderende herindeling per 1-1-2022 zijn de vrijkomende functies niet meteen structureel ingevuld maar is besloten tot extra inzet van derden. Aangezien het oorspronkelijke budget voor inhuur niet meer voldoende was is deze post verhoogd met een bedrag van € 150.000.
Rente, actualisatie reserves en investeringen
Als gevolg van de negatieve rente kort geld, de actualisatie van de stand van de reserves en leningenportefeuille en de stand van de investeringen (lagere kapitaallasten) ontstaat een voordeel van € 725.098.
Salariskosten
Er is een nieuwe berekening gemaakt van de totale salariskosten 2021. Uiteindelijk levert dit een positief saldo op van € 95.000.
Juridische dienstverlening
Vanwege lopende procedures worden er nog kosten verwacht voor dit jaar en dient het budget te worden verhoogd met € 30.000.
Reis- en verblijfskosten
Gezien de huidige situatie door de Coronacrisis zijn er tot op heden aanzienlijk minder kosten aan dienstreizen gedeclareerd. Voorgesteld wordt dan ook een bedrag van € 29.000 af te ramen.
Werkkostenregeling
In het kader van de werkkostenregeling is aan eindheffing over het jaar 2020 een uitgave van € 23.539 geboekt. Voor 2021 zal i.v.m. de toekenning van een thuiswerkvergoeding een eindheffing van € 51.600 verwacht worden. Derhalve dient op deze post een bijraming plaats te vinden € 75.000.
Interne Dienstverlening
Op de normale kosten van bedrijfsvoering (telefoon, kantoormeubilair, kantine, abonnementen en contributies, reprokosten) heeft een besparing plaatsgevonden van € 64.000.
Onderhoud programmatuur
Als gevolg van de herindeling is het onderhoud van een aantal applicaties niet meer nodig. De raming kan met een bedrag van € 100.000 naar beneden worden bijgesteld
Belastingen en verzekeringen
OZB
De opbrengst OZB 2021 laat op het onderdeel eigenaarsheffing woningen een meeropbrengst zien van € 14.000 als gevolg van nieuwbouw en op het onderdeel gebruikersheffing niet-woningen een meeropbrengst van € 20.000 als gevolg van minder leegstand.
Toeristenbelasting
In verband met de corona-crisis is in 2020 geen voorlopige aanslag toeristenbelasting 2020 opgelegd. Dit betekent dat de volledige opbrengst toeristenbelasting 2020 ad € 242.000 in 2021 is geboekt. Tevens is de voorlopige aanslag 2021 in 2021 ad € 185.000 opgelegd. Ten opzichte van de raming € 265.000 derhalve een meeropbrengst van € 162.000.
BTW/BCF (Btw-compensatiefonds)
Het betreft een voordeel in 2021 in de afwikkeling van de BTW en BCF voor een bedrag van € 30.000.
Verzekeringen
Als gevolg van premieverhoging in 2021 is een bijraming noodzakelijk van € 5.000
Pensioenvoorziening wethouders
Het pensioen voor wethouders is geregeld in de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa). De wethouders bouwen op grond van die wet pensioen op. Gemeenten hebben op grond van het Besluit begroting en verantwoording (Bbv) de taak hiervoor een voorziening te vormen. Daarmee is zichtbaar voor welk bedrag oud- en zittende wethouders pensioen hebben opgebouwd. Jaarlijks berekent een extern bureau of de voorziening nog toereikend is. Als gevolg van de nieuwe berekening kan de storting in de voorziening worden verlaagd met € 52.389.