Tussentijdse analyse grond- en opstalexploitaties
Bij de analyse van de grond- opstalexploitaties is op hoofdlijnen bekeken welke verschillen er ten opzichte van de calculaties worden verwacht. Hieronder worden de projecten weergegeven waar de wijzigingen van toepassing zijn of als er bijzonderheden te vermelden zijn.
De nummering van de Grondnota 2019 wordt gehanteerd.
Samenvattend overzicht van de resultaten van de gewijzigde herziene grondexploitatiebegrotingen (bedragen in euro's)
Omschrijving complex
|
Eindwaarde voorlaatste kostprijsberekening
|
Eindwaarde actuele kostprijsberekening
|
Verschil
|
I. Woningbouw
|
|
|
|
Boxmeer
|
|
|
|
1. Steenstraat Zuid
|
(20)
|
284
|
304
|
3. Pastoorsbiest
|
(170.927)
|
(174.064)
|
(3.137)
|
4. Bakelgeert
|
582.171
|
1.114.318
|
532.147
|
5. Hoek Steen-/Burg.Verkuijlstraat
|
815.434
|
775.007
|
(40.428)
|
6. Maasbroeksche blokken afronding 1e fase
|
(797.087)
|
(1.373.379)
|
(576.291)
|
7. Van Speijk
|
(46.573)
|
(46.619)
|
(47)
|
8. Voormalige school De Peppels
|
242.240
|
241.676
|
(563)
|
9. Voormalige school 't Ogelijn
|
562.249
|
556.544
|
(5.706)
|
xx. Pilot De Kraai
|
n.v.t.
|
56.075
|
56.075
|
Beugen
|
|
|
|
11. Sterckwijck (zie bedrijventerreinen)
|
|
|
-
|
Rijkevoort
|
|
|
|
13. Achter de Molen
|
(692.632)
|
(674.374)
|
18.258
|
Vierlingsbeek
|
|
|
|
15. Soetendaal 3e fase
|
(199.479)
|
(201.561)
|
(2.082)
|
16. Gemeentewerf
|
125.145
|
178.097
|
52.952
|
Overloon
|
|
|
|
17. Stevensbeekseweg
|
(307.709)
|
(922.391)
|
(614.682)
|
Oeffelt
|
|
|
|
18. Hogehoek
|
(69.740)
|
(70.097)
|
(357)
|
19. Brakels Eng 2
|
(72.857)
|
(74.152)
|
(1.295)
|
Maashees
|
|
|
|
20. Achter de school
|
(592.189)
|
(573.513)
|
18.676
|
Groeningen
|
|
|
|
21. Achter de kapel
|
(301.901)
|
(296.359)
|
5.542
|
Vortum-Mullem
|
|
|
|
22. St. Cornelisstraat
|
(212.302)
|
(205.771)
|
6.530
|
23. Luinbeekweg
|
277.678
|
302.885
|
25.207
|
Holthees
|
|
|
|
24. Horstenweg
|
117.867
|
149.164
|
31.297
|
Sambeek
|
|
|
|
25. Catharinaklooster
|
(804.588)
|
(809.815)
|
(5.227)
|
II. Bedrijventerreinen
|
|
|
|
Boxmeer
|
|
|
|
26. Uitbreiding Ind.terrein Saxe Gotha
|
(797.134)
|
(790.563)
|
6.572
|
Beugen
|
|
|
|
27. Sterckwijck
|
2.917.995
|
2.627.879
|
(290.116)
|
Rijkevoort
|
|
|
|
28. Hoogeind afronding
|
(186.201)
|
(261.623)
|
(75.422)
|
Totaal:
|
389.442
|
(472.353)
|
(861.795)
|
Rente
De voornaamste reden van de verschillen is de aanpassing van het rentepercentage. Bij de Grondnota 2019 is voor het jaar 2019 rekening gehouden met een rente van 1,57% en voor verdere jaren 2,00%. Bij de controle bij de jaarrekening 2018 is door de accountant aangegeven dat de rekenrente niet juist is toegepast. In de geactualiseerde exploitaties wordt nu rekening gehouden met een rente van 1,53%. Deze rente is gebaseerd op basis van de werkelijke balans per 1 januari 2019 en de werkelijke en nog te verwachten rentekosten 2019. Voor de verdere jaren wordt een rente van 1,75% gehanteerd.
Overige verschillen
De overige verschillen komt door de toepassing van de diverse kortingsregelingen. Verlaging van de opbrengsten heeft een nadelig effect op de rentekosten. Bij de actualisatie is, indien noodzakelijk, op basis van de (verwachte) verkopen de fasering aangepast. Dit heeft ook effect op de rentekosten, zowel nadelig als voordelig. Hieronder wordt, indien van toepassing, ook andere aanvullende verklaringen per grondexploitatie van de verschillen weergegeven dan de al hier boven genoemde verklaringen:
Bij een nadere verkenning van het gebied Bakelgeert en omgeving is gebleken dat de parameters waar de opbrengsten in het huidige plan op zijn gebaseerd, dienen te worden aangepast. Dit resulteert in een lagere opbrengst van € 496.000. Vanwege een lagere rentepercentage in combinatie met een andere fasering en lagere opbrengsten vallen de rentelasten per saldo € 36.000 hoger uit.
- 6. Maasbroeksche blokken afronding 1e fase
De kosten voor het bouw- en rijp maken zijn verlaagd met € 550.000. Voorzichtigheidshalve waren de aanbestedingsresultaten bij de vorige actualisaties nog niet meegenomen. Vanwege een lagere rentepercentage in combinatie met een andere fasering van kosten en opbrengsten vallen de rentelasten € 28.000 lager uit. Vanwege een andere fasering vallen de kosten voor indexering € 5.300 hoger uit.
Dit project betreft de pilot “Wonen met ondersteuning” in combinatie met 5 wooneenheden aan de Kraai in Boxmeer (zie Memo Z/18/670521 - D/19/776094 / RIS 2019-M-495)
Gelet op de specifieke kenmerken en financieringsstromen van de pilot is extern advies ingewonnen op welke wijze, binnen de geldende kaders van de BBV (Besluit, Begroting en Verantwoording, de financiële verwerking dient plaats te vinden. Een groot deel van de uitvoering dient te worden gezien als een grondexploitatie. De kosten (aandeel gemeente) worden hierbij gedragen uit het innovatiebudget Wmo. Dit heeft tot gevolg dat er een begrotingswijziging dient plaats te vinden. Aangezien de Raad reeds heeft ingestemd met het beleid en het beschikbaar stellen van budget voor innovatieve projecten, kan de begrotingswijzing worden gezien als een technische uitwerking. Bij deze tussentijdse analyse wordt dit administratief verwerkt.
Bij de definitieve afwikkeling wordt bekeken wat het werkelijk tekort is. Het restant wat dan resteert wordt/blijft ingezet/gereserveerd voor de Wmo.
Vanwege de kortingsregeling vallen de opbrengsten € 17.300 lager uit.
In verband met de beoogde woningbouwontwikkeling heeft er extra onderzoek plaatsgevonden en is er sprake van extra ambtelijke inzet. De extra kosten hiervoor bedragen minimaal afgerond € 53.000.
De kosten voor het bouw- en rijp maken zijn verlaagd met € 583.000. Voorzichtigheidshalve waren de aanbestedingsresultaten bij de vorige actualisaties nog niet meegenomen. Vanwege een lagere rentepercentage in combinatie met een andere fasering van kosten en opbrengsten vallen de rentelasten per saldo € 22.000 lager uit. Vanwege een andere fasering in combinatie met een lagere rentepercentage vallen de kosten voor indexering per saldo € 12.500 hoger uit.
Vanwege de kortingsregeling en definitieve herverkaveling vanwege cpo vallen de opbrengsten € 8.800 lager uit. Vanwege een andere fasering in combinatie met een lagere rentepercentage vallen de kosten voor rente € 20.000 hoger uit.
Gezien de ligging van het resterende perceel was in de vorige calculatie voorzichtigheidshalve rekening gehouden met een lagere opbrengst. De raming van de verkopen is verhoogd met € 76.000.
Sterckwijck wordt verderop toegelicht.
Samenvattend overzicht van de resultaten van de gewijzigde herziene opstalexploitatiebegroting
Omschrijving complex
|
Eindwaarde voorlaatste kostprijsberekening
|
Eindwaarde actuele kostprijsberekening
|
Verschil
|
2. Steenstraat Noord opstalexploitatie
|
815.920
|
796.549
|
(19.371)
|
Totaal:
|
815.920
|
796.549
|
(19.371)
|
In de actuele exploitatie is de verkoop van Steenstraat 101 verwerkt en de daarmee vervallen kosten.