Programma 4 - Financiën
Programma 4 - Financiën
Portefeuillehouder: M.W.G. Verstraaten
Thema Planning en Control
Wat willen we bereiken?
Een degelijk financieel beleid gericht op een reëel sluitende begroting en meerjarenperspectief.
Wat gaan we daarvoor doen?
- Het optimaliseren en het verder doorontwikkelen van de planning & controlcyclus in overleg met de Auditcommissie.
- Instemmen met de Grondnota en de daarin voorgestelde maatregelen tot stimulering van de verkoop van bouwgrond.
- Wij gaan de schuldenpositie naar een acceptabeler niveau brengen door de verkoop van bouwgrond en door het investeringsprogramma te beheersen.
- Wij willen de reservepositie stabiliseren en zo nodig versterken door in de begroting ruimte vrij te maken voor sparen en mogelijke rekeningoverschotten te reserveren.
Mutaties 1e Algemene Begrotingsbijstelling 2020
Inhuur
Zie voor de toelichting de tekst bij programma 0: Thema Burgerzaken en Verkiezingen: Omschrijving Personeelslasten
BNG dividend
Geraamd is voor 2020 een bedrag van € 100.000 (winstuitkering 2019). De winstuitkering 2018 bedroeg € 110.181. Thans wordt op basis van het resultaat 2019 voorgesteld een winstuitkering van € 1,27 per aandeel, is in totaal voor Boxmeer een bedrag van € 49.098. Dit betekent een nadeel van € 50.902. Belangrijkste oorzaak van het lagere resultaat is een hogere storting in de voorziening op kredietverliezen.
Reconstructie
De opbrengst van de verkoop landbouwgrond (zie Programma 3, Thema Economie en Vestigingsklimaat) wordt conform de afspraak gestort in de reserve reconstructie.
Algemene Uitkering uit het gemeentefonds
De cijfers zijn de vertaling van de decembercirculaire 2019. Bij memo van 15 januari 2020 is uw raad hier nader over geïnformeerd.
Reserve Kunst
Voor de gemeentelijke Makelaarsregeling, projecten gericht op het stimuleren van de ontwikkeling van makers kunnen in aanmerking komen voor subsidie van de provincie, is een subsidieplafond vastgesteld van € 25.000. Dit bedrag zal ten laste worden gebracht van Kunstuitvoeringsbudget en vervolgens van de reserve Kunst.
Reserve Sociaal Domein
De GR Kleinschalig Collectief Vervoer (KCV) verwacht een kostenstijging voor 2020 als gevolg van de toename van het gebruik van het Wmo vervoer en de stijging van de kosten van vervoer o.a. de NEA index. Er zal €17.000 worden bijgeraamd ten laste van de reserve Sociaal Domein.
| Exploitatie | Mutatie(s) 1e berap 2020 | |
| Lasten | ||
| 51101020 FT: rente kortlopende financiering | 0 | |
| 51101090 FT: doorbelastingen exploitatie | 0 | |
| 52102025 O-PO: inhuur personeel i.v.m. uitval e | 294.700 | |
| 69800810 BR Reconstructie: opbrengst grondverkoop | 80.000 | |
| Totaal Lasten | 374.700 | |
| Baten | ||
| 69135030 Bank Ned. Gemeenten: dividend aandelen | -50.902 | |
| 69211010 Algemene uitkering uit het gemeentefonds | 97.658 | |
| 69800115 Reserve Kunst: mutaties BR | 25.000 | |
| 69800220 Reserve Sociaal Domein | 17.000 | |
| Totaal Baten | 88.756 | |
| Resultaat | 285.944 | |
Thema WOZ/Belastingen
Wat willen we bereiken?
De lokale belastingdruk blijft in lijn met het inflatiepercentage.
Wat gaan we daarvoor doen?
We voeren de Wet WOZ en heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen op een voor de klant zo efficiënt en effectief mogelijke manier uit
Mutaties 1e Algemene Begrotingsbijstelling 2020
WOZ bezwaar en beroep
Geraamd is voor 2020 een bedrag van € 56.000, welke benodigd is voor de bezwaarschriften belastingjaar 2020. Op dit moment lopen nog circa 44 procedures bij het Gerechtshof over de belastingjaren 2016 tot en met 2019. De extra kosten hiervan worden geraamd op € 50.000 (incidenteel). Hiermee is in totaal voor 2020 beschikbaar € 106.000. Bij de 2e algemene begrotingswijziging 2020 zal op basis van het aantal procedures over 2020 bekeken worden of het bedrag 2020 voldoende is.
OZB
Geraamd is voor 2020 een opbrengst van € 3.626.054. De werkelijke opbrengst op basis van het groot kohier 2020 is €40.000 hoger (structureel). Belangrijkste oorzaak zijn de hogere opbrengsten als gevolg van nieuw- en verbouw.
| Exploitatie | Mutatie(s) 1e berap 2020 | |
| Lasten | ||
| 69301060 WOZ: Bezw. en beroep proceskosten Woning | 34.080 | |
| 69301062 WOZ: Bezw. en beroep proceskosten niet-w | 15.920 | |
| Totaal Lasten | 50.000 | |
| Baten | ||
| 69321010 O.Z.B.: Eigenaarsheffing Woningen | 40.000 | |
| Resultaat | 10.000 | |
Kredieten - Programma 4
Voorbereidingskrediet
| Krediet | Begroot tm 2020 | Werkelijk tm 2020 | Restant tm 2020 | |
| Lasten | ||||
| I010503510000000 Voorbereidingskrediet IVS 2008 | 100.000 | 0 | 100.000 | |
| I010503510100000 Ext.kst mbt Sporthal Sportln 1-750351010 | 0 | 48.142 | -48.142 | |
| I010503510240000 Vervangende nieuwbouw bij Raaijhal | 0 | 18.040 | -18.040 | |
| I010503510280000 Uitwerken herrouteren Schilderspad | 0 | 8.600 | -8.600 | |
| I010503510340000 Verbeteren verkeersveiligheid Anth.wg/Sp | 0 | 0 | 0 | |
| I010503510360000 Rec.Burg.Verk.str en rot.Koorstr - Engin | 0 | 19.014 | -19.014 | |
| Totaal | 100.000 | 93.795 | 6.205 | |
Recapitulatie 1e Algemene Begrotingsbijstelling 2020 - Programma 4
Recapitulatie 1e Algemene Begrotingsbijstelling 2020 - Programma 4
| Exploitatie | Mutatie(s) 1e berap 2020 | |
| Lasten | ||
| Thema Planning en Control | 374.700 | |
| Thema WOZ en Belastingen | 50.000 | |
| Totaal Lasten | 424.700 | |
| Baten | ||
| Thema Planning en Control | 88.756 | |
| Thema WOZ en Belastingen | 40.000 | |
| Totaal Baten | 128.756 | |
| Resultaat | 295.944 | |